Başlanğıc şirkətlər tərəfindən təklif olunan səhm opsionları, xüsusən də texnologiya dünyasında, bəzi şanslı işçiləri çox zəngin etdi.

Müəyyən yaşda olanlar, əlbəttə ki, 1990-cı illərin dot-com bumunu və səhm opsionları sayəsində yaradılan bütün milyonçuları xatırlayacaqlar. Ən diqqətəlayiq nümunələr arasında hazırda milyarder Elon Musk tərəfindən qurulan Tesla da var. Texniki sahədəki bir çox digər şirkətlər kimi, Tesla da kompensasiya paketlərinin bir hissəsi kimi səhm opsionları təklif edir. Ancaq bahalı elektrikli avtomobil istehsalçısı vəziyyətində, seçimlər təklif olunur hamısı işçilər, yalnız rəhbərlər və ya menecerlər deyil. Və nə zaman Teslanın səhmləri qiymət qalxdı 2020-ci ildə 200 faizdən çox , birdən tamamilə yeni bir 'Tesla milyonçuları' qrupu meydana çıxdı.

Gözəl olmalıdır, elə deyilmi? Reallıq odur ki, səhm opsionları təklif edən yalnız start-uplar deyil. Bu proqramlar istehsal, maliyyə və tikinti daxil olmaqla müxtəlif sənaye sahələrində təklif olunur. Və yaxşı idarə edildikdə, işçilərin səhm opsionları (ESO) inanılmaz dərəcədə gəlirli təzminat forması ola bilər.

Ən sadə səviyyədə bu tip opsionlar işçilərə müəyyən qiymətə şirkət səhmlərini almaq imkanı verir; digər hallarda, səhmlər işçilərə onların ümumi mükafatının bir hissəsi kimi verilir. Bundan əlavə, işçilər ümumiyyətlə tender təklifi zamanı, şirkət hələ də özəl olduqda və ya ictimaiyyət açıq olduqdan sonra bu səhmləri sata bilirlər. sözügedən səhm üçün ödənilən qiymət.

Bəs, bu potensial dəyərli işçi təzminat formasının əksəriyyətini təhlükəsiz və effektiv şəkildə yerinə yetirmək üçün şirkət səhmlərinin alınması və satışı (opsiyalarınızı həyata keçirmək kimi də tanınır) haqqında nə bilməlisiniz?

Bunun xüsusilə mürəkkəb bir mövzu olduğunu qabaqcadan etiraf edərək, səhm seçimlərinin effektiv idarə edilməsi vasitəsilə fərdlərə rəhbərlik etməkdə ixtisaslaşan Optas Capital-ın təsisçiləri, Meghan Railey və Fritz Glasser-in bir neçə əsas mülahizəsini təqdim edirik.

Əlaqədar maddələr

Səhm seçimləriniz üçün investisiya strategiyası hazırlayın

Bəlkə də işçilərin səhm seçimləri ilə bağlı atılması lazım olan ən vacib addımlardan biri onlar üçün ümumi investisiya strategiyası hazırlamaqdır. Xüsusilə, bu səylərə başladığınız zaman özünüzdən soruşun: Bu səhm opsionlarının alınmasına gəldikdə nə qədər pul riskə atmağa hazırsınız?

'Təsəvvür edin ki, bütün pulunuzu itirəcəksiniz' dedi Glasser. 'Nə qədər itirə bilərsən və həyat tərzinizə və ya psixoloji olaraq özünüzə təsir etməyə bilməzsiniz?'

Seçimləriniz üçün ümumi məşq xərclərini hesablamaqla başlayın və bunu əlinizdə olan və ən pis ssenaridə itirməyə hazır olduğunuz pulun miqdarı ilə müqayisə edin, Glasser deyir. Əgər əlçatan vəsaitiniz yoxdursa, lakin hələ də seçimlərinizi həyata keçirmək istəyirsinizsə, mövcud ola biləcək bəzi yaradıcı həllər haqqında maliyyə məsləhətçisi ilə danışın.

Vergi təsirlərini anlayın

İşçilərin səhm seçimlərini həyata keçirərkən tabe ola biləcəyiniz vergilər haqqında aydın olmaq da vacibdir. Bu məsələni tam başa düşmək üçün siz hansı növ ehtiyata sahib olduğunuzu dəqiq bilməlisiniz.

Şirkətlər iki növ səhm opsionları təklif edirlər - daha geniş yayılmış qeyri-ixtisaslı səhm opsionları (NQSOs) və bəzi vergi üstünlüklərinə malik olan, lakin həm də artan mürəkkəbliklərlə gələn həvəsləndirici səhm opsionları (İSO). İşçilərin səhm seçimləri ilə bağlı hər hansı qərar qəbul etməzdən və ya hər hansı tədbir görməzdən əvvəl, hansı düşərgəyə düşdüyünüzü dəqiq öyrənin.

Məsələn, Forbes izah etdiyi kimi , İSO-lar IRS-dən xüsusi vergi rejiminə uyğun gəlir. Bura Sosial Müdafiə, Medicare və ya vergi tutulmaması daxildir. Əlbəttə ki, bu xüsusi vergi rejiminə uyğun olmaq üçün bəzi meyarlar var, o cümlədən İSO yalnız işçilərə verilir - direktorlar, məsləhətçilər və ya podratçılar, digər şeylər arasında. Bundan əlavə, işçinin şirkətdən ayrıldıqdan sonra ISO xüsusi vergi güzəştlərini saxlaması üçün İSO şirkətdən ayrıldığı tarixdən üç ay ərzində istifadə edilməli və ya satılmalıdır. Bununla belə, İSO-ların həyata keçirilməsi Alternativ Minimum Vergi (AMT) kimi tanınan şeyi işə sala bilər, buna görə də hər hansı bir sualınız varsa, vergi mütəxəssisi ilə danışmağınızdan əmin olun.

NQSO-ların həyata keçirilməsinə gəldikdə, digər tərəfdən, siz vergi ödəyəcəksiniz və əməliyyat IRS Forma W-2-də bildirilir. Səhmləri satarkən opsionlardan istifadə etdiyiniz zaman adi gəlir vergisi və kapital qazancını ödəyirsiniz, Investopedia deyir . Vergi ödəyəcəyiniz məbləği müəyyən etmək üçün dəqiq düstur bir qədər təfərrüatlıdır, ona görə də əsas məqamlarla tanış olmaq üçün bir mütəxəssis cəlb etmək istəyə bilərsiniz.

İşçilərin səhm seçimləri və vergiləri ilə bağlı burada əsas çıxış budur: Sahib olduğunuz səhm növünün vergi təsirlərini anlayın.

'Vergi strategiyasının olması vacibdir' deyə Railey izah edir. 'Ən asan yanaşma erkən plan qurmaqdır, çünki çoxlu seçim var və insanlar verginin təsirindən şoka düşüblər.'

Əmin deyilsinizsə, təxmin etməyin - peşəkardan fikir axtarın

Gələndə investisiya və səhm opsionları və onların mürəkkəbliklərini necə idarə etmək olar, peşman olmaqdansa təhlükəsiz olmaq daha yaxşıdır. Prosesin hər hansı elementi ilə bağlı suallarınız varsa, kömək edə biləcək bir mütəxəssis tapmaq yaxşıdır.

Railey deyir: 'Siz həqiqətən müsahibə götürməli və səlahiyyətli mühasiblə tanış olmalısınız'. 'Çox vaxt ən yaxşılar adətən bu cür vergi bəyannaməsini təqdim etmək təcrübəsi olan bir həmkardan və ya rəhbərdən gələn tövsiyədən gəlir.'

İşçilərin Səhmlərinin Satınalma Planları

İSO və NQSO-larla əlaqəsi olmayan bəzi şirkətlər işçilərin səhmlərinin alınması planını (ESPP) təklif edirlər. Bu proqramlar daha sadədir və həm də dəyərli olduğunu sübut edə bilər.

ESPP-nin bir hissəsi olaraq işçilər şirkət səhmlərini endirimli qiymətə ala bilərlər; bunu etmək üçün hər ödəniş dövründə maaşınızdan ayırmalar edilir (plana töhfə vermək üçün ödənişinizdən alınan məbləğ ESPP-yə qoşulduğunuz zaman sizin tərəfinizdən müəyyən edilir).

Bu ayırmalar kənara qoyulur və əvvəlcədən müəyyən edilmiş səhm alış tarixinə qədər yığılmağa və ya yığılmağa icazə verilir. Satınalma tarixində yığılan pul şirkətin səhmlərini almaq üçün istifadə olunur.

Bu tip proqramın gözəlliyi ondan ibarətdir ki, səhm endirimli qiymətə şirkət işçisi kimi sizə təqdim olunur. Bəzi hallarda, endirim olduqca əhəmiyyətli ola bilər - qədər Bazar dəyərindən 15 faiz aşağı.

'Biz həmişə insanları imkanları varsa, bu tip plana yazılmağa təşviq edirik' dedi Railey. 'Fərz etsək ki, hisse var zamanla qiymətləndirmək bacarığı , endirim mahiyyətcə şirkətdən əlavə təzminatdır.'

Investopedia deyir ki, IRS, ESPP alışlarının ümumi dollar məbləğini təqvim ili üçün 25.000 ABŞ dolları ilə məhdudlaşdırır.

Bu xüsusi növ səhmlər üçün heç bir vergi tutulmur - siz onu satana qədər. Investopedia deyir ki, ESPP səhmləri satıldıqda, işəgötürəninizin orijinal səhm qiymətinə verdiyi endirim adi gəlir kimi vergiyə cəlb olunur. Bundan əlavə, bu qiymətdən yuxarı və yuxarı hər hansı qazanc tətbiq olunan kapital artımı dərəcəsi ilə vergiyə cəlb ediləcək.

Görünən faydalara baxmayaraq, tez-tez işçilər ESPP təkliflərinə yazılmır, çünki bu cür proqramlar yeni bir işə qəbul zamanı itirilir. Baxmayaraq ki, gelgit bu cəbhədə dəyişə bilər. 2021-ci ilə kimi, İşçilərin Mülkiyyəti üzrə Milli Mərkəzin məlumatına görə , 14 milyondan çox iştirakçını əhatə edən təxminən 6600 işçi səhmdarlığı proqramı var. 21-ci əsrin əvvəlindən bəri bu növ fond planlarının ümumi sayında azalma, lakin iştirakçıların sayında artım müşahidə edilmişdir. Həmin iştirakçıların təxminən 11 milyonu işçilərin səhmlərinin alınması planları vasitəsilə işəgötürənlərinin səhmlərini alır.

Əgər ESPP-ə girişiniz varsa və qeydiyyatdan keçmək problemi ilə üzləşmisinizsə, Railey bu üstünlükdən istifadə etməyi və icazə verilən qədər endirimli səhm almağı təklif edir, baxmayaraq ki, Investopedia ümumi investisiya portfelinizin balanslaşdırılmış olduğundan əmin olmağı təklif edir. heç bir şirkətdə 10-15 faizdən çox olmamaq (özünüzü tənəzzüldən qorumaq üçün).

Glasser, səhm alışı proqramına daxil olub-olmamağa qərar verərkən şirkətin perspektivlərini nəzərə almağı təklif edən oxşar xəbərdarlıq təklif edir.

'Əgər şirkətin yaxşı getməyəcəyini düşünmürsənsə, iştirak etməməyi düşünə bilərsən' deyə izah edir. “Ancaq sizə ESPP təklif olunursa, iştirak etməmək və ya iştirak etmək barədə müsbət qərar verin. Nə edəcəyinizi bilmirsinizsə, sadəcə iştirak etməməlisiniz.'